Нейрокомпьютинг и его применения в экономике и бизнесе

Скачать в pdf «Нейрокомпьютинг и его применения в экономике и бизнесе»


Количество банкротств в США на протяжении 80-х годов возрастало ежегодно примерно на 14%. В банковском секторе США число банкротств возросло с 50 в 1984 г. до 400 в 1991 г. Это, однако, составляет менее 3% от примерно 14000 действующих в США банков. В России же, например, только в 1996 г. лицензии были отозваны более чем у 10% из около 2000 зарегистрированных банков. Таким образом, предсказание банкротств, особенно в кризисных экономических условиях, является насущной задачей экономического анализа.


Если в проблеме рейтингования задачей нейросети было воспроизвести мнения экспертов о надежности корпорации, то нейросетевое предсказание банкротств основано на статистической обработке конкретных примеров банкротств. В такой постановке задача нейросети — самой стать экспертом, определяющим финансовую стабильность корпорации, основываясь исключительно на объективной информации — показателях финансовой отчетности. Обычно от нейросети требуется оценить вероятность банкротства через определенный промежуток времени (например, через год или через два года) по доступной на данный момент финансовой отчетности. В качестве входов используют финансовые индикаторы — отношения балансовых статей, наиболее полно отражающие определенные стороны финансового положения фирмы.


Исторические корни


Пионерская работа Альтмана в этом направлении датируется 1968 годом (Altman, 1968). Используя метод линейного дискриминантного анализа он выявил пять наиболее значимых финансовых индикаторов, влияющих на предсказание банкротств:


■ (Оборотные средства / Общий размер активов) — характеризует денежные активы фирмы, т.е. ее способность мобилизовать ресурсы для немедленной уплаты долгов.


■    (Нераспределенная прибыль / Общий размер активов) — прибыль после уплаты налогов и выплат акционерам, которая остается в распоряжении корпорации, например, для реинвестирования, характеризует источник погашения долгов.


■    (Прибыль до выплаты налогов и процентов по вкладам / Общий размер активов) — характеризует общую эффективность управления капиталом.

Скачать в pdf «Нейрокомпьютинг и его применения в экономике и бизнесе»